Page 140 - web
P. 140
دراسات أمنية
عرض الجريمة الاقتصادية والمالية الفساد
كتاب والاقتصاد الموازي وغسل الأموال
Achim Monica, V. & Borlea Sorin, N. (2020). Economic and Financial Crime: Corruption,
shadow economy, and money laundering. Springer Nature: Cham, Switzerland.
عرض وتعليق :د .خالد كاظم أبو دوح – جامعة نايف العربية للعلوم الأمنية
يتناول هذا الكتاب قضايا الجرائم الاقتصادية والمالية مثل :الفساد والاقتصاد الموازي وغسل عرض وتعليق
الأموال ،ويبحث في الجوانب النظرية والتطبيقية لهذه الجرائم ،ويحدد آثارها على الحياة الدكتور خالد كاظم ٔابو دوح
الاقتصادية والاجتماعية والسياسية في المجتمع العالمي المعاصر ،ويحلل الأسباب التي تقف جامعة نايف العربََّية للعلوم الأمنََّية
وراء هذا النمط من الجرائم وتداعياتها المختلفة ،وذلك من خلال مراجعات حديثة وأبحاث
تجريبية ،كما يقارن بين الجوانب الدولية والعابرة للحدود الوطنية للجرائم الاقتصادية والمالية 140
من خلال المناقشة والتحليل النقدي .وبشكل عام ،سيكون هذا الكتاب ذا أهمية للباحثين
وُُصناع السياسات الذين يعملون على دراسة ومكافحة الجرائم الاقتصادية والمالية والجرائم
المنظمة ،وينقسم الكتاب إلى أربعة فصول رئيسية ،علاوة على المقدمة والملاحق.
وبداية ،من المهم الإشارة إلى أن الجريمة الاقتصادية والمالية ُُتعَّرّ ف بأنها :مجموع الأفعال
والتصرفات غير المشروعة التي يرتكبها الأفراد أو المنظمات فيما يتعلق بتقدم بعض الأعمال
أو المعاملات المالية أو المصرفية أو الجمركية أو التجارية باستخدام الغش أو الاحتيال أو خيانة
الأمانة أو تزوير البيانات أو غسل الأموال أو الإفلاس الاحتيالي أو التهرب الضريبي أو وثائق التأمين
وغيرها .ويمكن التعامل مع الجريمة الاقتصادية والمالية على مستويين (كلي وجزئي) على
النحو التالي:
الجريمة الاقتصادية والمالية على المستوى الكلي :وتتضمن الجزء الذي يضر بالدولة والأمن•
الوطني؛ حيث ترتكب هذه الجرائم مجموعات من المجرمين المتخصصين للغاية والتي
تؤدي أفعالهم إلى أضرار جسيمة أو خلق بعض الظروف الخطيرة التي تهدد الاقتصاد
الوطني.
الجريمة الاقتصادية والمالية على المستوى الجزئي :هي ذلك الجزء من الجريمة الاقتصادية•
والمالية التي يتم تحديدها من خلال انتهاك الحد الأدنى للقيم الاجتماعية التي تحميها
القوانين الجنائية ،مما يضر بجودة الحياة وقد يشكل خطًًرا شديًًدا يهدد الأفراد داخل
الدولة ،ويتجسد هذا الشكل من الجريمة الاقتصادية والمالية في عدد من الجرائم ،مثل:
جريمة احتيال ،والتهرب الضريبي ،والفساد ،مما يسبب أضرا ًًرا صغيرة ومتكررة للمواطنين
وللدولة.
ويركز الفصل الأول من الكتاب على المقاربات النظرية والمنهجية للجريمة الاقتصادية
والمالية ،ويعرض لمفاهيم الجرائم الاقتصادية والمالية ومكوناتها الرئيسية المتمثلة
في الفساد والاقتصاد الموازي وغسل الأموال ،كما يتم عرض القضايا التاريخية والمقاربات
التعريفية والخصائص المميزة (من حيث الحجم والشدة والاتجاه) فيما يتعلق بأفعال
الجرائم الاقتصادية والمالية ،ثم يكشف هذا الفصل عن كيفية قياس هذه الأنواع من
الجرائم ،ويعرض الأدوات الأكثر ذيوًًعا لقياس الفساد والاقتصاد الموازي وغسل الأموال،
إلى جانب تقييم مؤشر الجريمة الاقتصادية والمالية ،وأخيًًرا ،يحقق الفصل في العلاقة بين
الفساد والاقتصاد الموازي وغسل الأموال نظرًًيا وتجريبًًيا.
